증여세 계산기로 3분 만에 세금 확인하는 법
증여세 신고 준비하다 계산이 복잡해 포기하셨나요?
국세청 홈택스 등 온라인 증여세 계산기를 활용하면 증여세 총액·면세한도·과세표준을 간편히 파악할 수 있습니다.
다만 계산기는 예상 세액 산출 도구이므로, 실제 신고 전 평가 기준(시가 원칙)과 공제 적용을 다시 확인하세요.
증여세 계산기 이용방법
홈택스 등에서 제공하는 계산기는 증여재산가액, 증여자-수증자 관계, 최근 10년 내 동일인 증여내역을 입력하면 과세표준·세율·예상 세액을 자동 계산합니다. 결과 화면은 저장·인쇄하여 신고 시 참고할 수 있습니다.
5분 완성 계산가이드
1단계: 증여재산 정보 입력
부동산·현금·주식 등 재산별 가액을 정확히 입력합니다. 부동산은 원칙적으로 시가(시장가치)를 사용하며, 시가 확인이 어렵다면 보충적 평가(예: 공시가격)를 적용합니다. 주식은 증여일 기준 시가를 반영하세요.
2단계: 증여자 관계 선택
배우자·직계존속·직계비속·기타친족 등 정확한 관계를 선택합니다. 관계에 따라 공제한도가 달라집니다.
3단계: 기존 증여내역 확인
최근 10년 내 같은 증여자→같은 수증자의 증여 내역을 빠짐없이 입력합니다. 누락 시 과세표준·세액이 왜곡될 수 있습니다.
무료 계산기 추천 사이트
국세청 홈택스 계산기가 가장 표준적이며, 한국세무사회·세무법인 등에서도 무료 계산 서비스를 제공합니다.
홈택스는 신고 시스템과 연계가 수월해, 계산 결과를 신고서 작성 참고에 활용하기 편리합니다(실제 신고 시는 법령·고시 기준 재검토 필요).
계산 전후로 홈택스 도움말과 평가·공제 안내를 확인하면 시가·보충적 평가, 공제 적용을 더 정확히 이해할 수 있습니다.
계산 시 주의해야 할 함정
가장 흔한 오류는 평가 기준 오해와 관계·10년 누적내역 누락입니다. 아래를 반드시 확인하세요.
- 평가 기준: 부동산은 시가 원칙, 시가 불분명 시에만 보충적 평가(공시가격 등) 사용
- 10년 합산: 같은 증여자→같은 수증자 10년 누적을 모두 반영
- 예상치 유의: 계산기 결과는 예상 세액으로, 신고 시 평가·기한·가산세 등에 따라 차이 발생 가능
증여세 공제한도 한눈에
공제한도는 수증자(받는 사람) 기준이며, 같은 증여자→같은 수증자 간 10년간 누적 적용됩니다.
| 수증자(관계) | 공제한도액 | 적용기간 |
|---|---|---|
| 배우자 | 6억원 | 10년간 누적 |
| 직계비속(성년) | 5천만원 | 10년간 누적 |
| 직계비속(미성년) | 2천만원 | 10년간 누적 |
| 직계존속(부모 등) | 5천만원 | 10년간 누적 |
| 기타 친족 | 1천만원 | 10년간 누적 |
증여세 신고 방법(기한·제출)
증여일이 속하는 달의 말일로부터 3개월 이내 신고합니다.
홈택스/손택스 전자신고 또는 관할 세무서 방문으로 제출 가능합니다.
계산기 결과는 예상치이므로, 신고서 작성 시 평가 방법·공제·세율 적용을 재확인하세요.
합법 범위 내 체크 포인트
- 10년 합산 관리: 같은 증여자→같은 수증자 기준으로 금액·시기 관리
- 공제한도 초과분부터 과세 → 기존 증여내역 누락 금지
- 평가 원칙: 시가 우선, 시가 불분명 시 보충적 평가(공시가격 등)
안내 및 유의사항
※ 본 글은 일반 정보 제공을 위한 요약이며, 세법 개정 또는 개별 사실관계에 따라 결과가 달라질 수 있습니다.
최종 신고 전 국세청 홈택스 안내와 관련 법령·고시를 확인하거나, 전문가 상담을 권장합니다.